성실신고확인대상자 수입금액 기준

안녕하세요. 오늘은 사업자라면 반드시 알아야 할 세무 정보, 바로 2025년 성실신고확인대상자 수입금액 기준에 대해 자세히 소개해드리려고 합니다.

특히 개인사업자, 프리랜서, 전문직 사업자분들께 꼭 필요한 정보이니, 관련 있으신 분들은 끝까지 읽어보시는 걸 추천드립니다.

성실신고확인 제도 자세히 보기

 

성실신고확인제도란?

성실신고확인제도는 일정 기준 이상의 수입금액이 있는 사업자에게 세무전문가(세무사, 공인회계사 등)가 작성한 성실신고확인서를 세무서에 제출하도록 하는 제도입니다.

이는 고소득 자영업자 및 전문직 사업자의 세금 탈루를 방지하고, 투명한 납세문화를 유도하기 위한 정책 중 하나입니다.

대신 성실하게 신고한 사업자에게는 세무조사 유예, 세액공제 혜택 등 여러 장점이 주어집니다.

2025년 성실신고확인대상자 수입금액 기준은?

2025년 기준은 아직 국세청이 공식적으로 발표하지 않았지만, 최근 흐름을 참고하면 매년 기준 금액이 소폭 상향되고 있습니다. 아래는 2024년 기준을 바탕으로 예상해 보는 2025년 기준 수입금액입니다.

• 도매업 : 연 수입금액 15억 원 이상
• 소매업, 음식점업 등 : 연 수입금액 7.5억 원 이상
• 서비스업 : 연 수입금액 5억 원 이상
• 부동산임대업 : 연 수입금액 7.5억 원 이상
• 자유직업군(의사, 변호사, 회계사 등 ): 연 수입금액 7.5억 원 이상

※ 유의사항: 이 기준은 2024년을 바탕으로 한 예상 기준이므로, 반드시 2025년 국세청 고시를 통해 최종 확정된 기준을 확인해야 합니다.

성실신고대상자

성실신고확인대상자가 되면 무엇을 해야 하나요?

성실신고확인대상자가 되면, 다음과 같은 절차를 반드시 따라야 합니다.

1. 5월 종합소득세 신고 시점까지 성실신고확인서를 함께 제출해야 합니다.
2. 세무사나 회계사를 통해 신고내용의 타당성을 검토한 후 확인서를 발급받습니다.
3. 국세청 홈택스나 세무서를 통해 확인서와 함께 종합소득세 신고를 완료해야 합니다.

성실신고확인서는 단순한 부속서류가 아니라, 세금 신고의 신뢰성을 높이는 매우 중요한 서류입니다.

성실신고확인대상

제출 기한은 언제인가요?

매년 6월 30일까지가 성실신고확인서 제출 기한입니다.

단, 종합소득세 신고는 5월 31일까지 별도로 마쳐야 하며, 성실신고확인서 제출 시기는 1개월 더 유예됩니다.

 

예시:
- 종합소득세 신고 : 2025년 5월 31일까지
- 성실신고확인서 제출 : 2025년 6월 30일까지

성실신고확인서

성실신고확인서를 제출하면 어떤 혜택이 있나요?

성실신고확인서를 성실하게 제출하면 여러 가지 세무상 혜택이 주어집니다. 대표적으로는 다음과 같습니다.

• 세액공제 : 성실신고확인 비용 일부에 대해 최대 120만 원까지 세액공제가 가능
• 세무조사 유예 : 다음 연도 세무조사 대상에서 제외 가능
• 납세 신뢰도 향상 : 금융기관 신용평가 등에서 가산점 요인

성실신고확인서 제출이 의무인 경우에는 반드시 이를 이행해야 하며, 미제출 시에는 불이익이 따릅니다.

성실신고확인대상자

성실신고확인서 미제출 시 불이익은?

성실신고확인대상자가 확인서를 제출하지 않을 경우에는 다음과 같은 불이익이 발생할 수 있습니다.

• 가산세 부과 : 확인서를 제출하지 않거나 허위로 작성한 경우 가산세가 부과됨
• 세무조사 우선 대상 : 무신고 또는 미제출 사업자는 국세청의 세무조사 대상이 될 가능성 ↑
• 세액공제 혜택 미적용 : 성실신고확인 비용에 대한 세액공제를 받을 수 없음

2025년 기준은 언제 확정되나요?

국세청 홈페이지 바로가기

 

보통 매년 3월 ~ 4월 사이 국세청 또는 기획재정부에서 공고를 통해 당해연도 성실신고확인대상자 기준을 발표합니다.

따라서 2025년 기준은 2025년 3~4월에 확인 가능하며, 국세청 홈페이지 또는 홈택스 공지사항을 수시로 체크하는 것이 중요합니다.

성실신고대상자 기준

이런 분들에게 특히 중요합니다

• 연 매출이 5억 원을 넘는 자영업자
• 프리랜서, 유튜버, 1인 미디어 창작자 등 수입이 일정 수준을 초과한 경우
• 변호사, 세무사, 의사 등 전문직 종사자
• 부동산 임대업 등 고수익 업종 운영자

마무리하며

2025년 성실신고확인대상자 기준은 아직 확정되지는 않았지만, 기존 기준을 바탕으로 미리 준비한다면 세무 리스크를 줄일 수 있습니다.

자신이 성실신고대상자인지 헷갈린다면, 세무사와 상담하거나 홈택스의 ‘모의계산 서비스’를 활용하는 것도 좋습니다.

무엇보다 성실한 세금 신고는 나와 사업을 보호하는 첫걸음입니다. 올해도 정직한 세무관리가 성공의 지름길이 되기를 바랍니다!

읽어주셔서 감사합니다. 😊

 

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